东吴证券财经七点半0704

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【】两市成交跌破6000亿，免税概念表现抢眼
原创 吴尧 东吴财经通 2024-07-04 07:03 江苏






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大势研判

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图表：强弱度



两市回顾：市场全天震荡调整，三大指数均小幅下跌。沪深两市较上个交易日缩量644亿，成交额不足6000亿，创年内新低。盘面上，消费股展开反弹，零售、免税方向领涨，ST板块及低价股继续活跃。其它板块如芯片、铜箔股盘中也有所表现。下跌方面，前期较为强势的财税数字化概念走弱。总体上个股跌多涨少，全市场超3700只个股下跌。



两市分析：盘中热点方面，1、韩国SolusAdvanced Materials在7月2日宣布，已获得英伟达最终量产许可，将向铜箔积层板(CCL)制造商斗山电子供应HVLP铜箔，其将搭载在英伟达计划今年上市的新一代 AI 加速器上。HVLP(超低轮廓铜箔):一种高端电解铜箔，主要用于制造高频高速的覆铜板(PCB)，具备极低的表面粗糙度、优异的电路蚀刻性及高剥离强度，广泛应用于高性能计算、5G相关应用中。（财联社）2、审计署在《国务院关于2023年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中提出，新一轮财税体制改革正在谋划中，其中消费税改革备受关注。免税概念，新零售等相关周三出现反弹。（财联社）


后市展望：后市展望，市场再度进入缩量下跌的状态，情绪面再度走弱，板块依然在快速轮动中，走势短期震荡偏弱的概率较大。整体操作难度较大。保持合理仓位对待后期的磨底震荡。




图表：昨日涨跌分布



东吴证券投资顾问 胡忠力
执业编码 S0600623050002




短兵相接



周三热点板块：

免税概念（万亿级消费税改革将近）、国产芯片（消息称三星电子正研发3.3D先进封装）、低价股（多只低价股回购自救）



周三短线交易热度：

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周三涨停个股共计61只，跌停个股6只。



周三聚焦板块：

免税板块
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上涨逻辑：
消息面上，日前，审计署受国务院委托，向十四届全国人大常委会第十次会议作了《国务院关于2023年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。据悉，在我国四大税种中，消费税是唯一尚未实行央地共享的税种，现行的《消费税暂行条例》最后一次修订是在2008年，部分条款已不适应当前市场环境，比如，针对高档甚至奢侈消费品的税目不足，大量奢侈消费品和消费行为如私人飞机、马术、高档会所娱乐休闲等未纳入消费税征收范围。国泰君安分析称，消费税的改革方向已经是“明牌”，主要是扩大征税范围，以及后移征税环节并逐步下划给地方，并在此过程中伴随税率的相应调整。从扩大征税范围来看，预计将从奢侈品、有害健康消费品、损害环境消费品三个角度出发。（新华财经）
孙玮

执业编码：S0600612080001







董秘互动

华昌达（300278）

问：请问贵公司在人形机器人是否有产业布局？

答：尊敬的投资者您好! 公司主营工业机器人应用。感谢您的关注。

2024-7-3 16:01


海利得（002206）

问：请问光伏反射膜订单情况如何，今年会不会大爆发

答：您好，感谢您的关注。目前国内外均有批量反射膜出货，相关重要业务信息请关注公司公告，谢谢。

2024-7-3 15:59


江苏雷利（300660）

问：请问公司产品是否已为生产AI服务器板供货，目前已合作哪些PCB厂商？

答：您好！客户信息属于公司商业秘密，不方便具体公开，感谢您的关注！

2024-7-3 15:49



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